ДЕНЬГИ ФИНАНСЫ КРЕДИТ ЧТО ОБЩЕГО

Деньги как общая основа финансов и кредита

Финансы, деньги, кредит. Что общего между ними, в чем про- явлется их взаимосвязь и в чем их различия?

Разумеется, и исторически, и логически первичной из этих трех категорий являются деньги.

Что такое финансы как объект финансовой (или экономической) науки? Это деньги. Что такое кредит? Это тоже в подавляющей массе случаев деньги, ссужаемые заемщику. Но деньги шире обеих указанных двух категорий. Деньги существуют не только в виде финансов и кредита, но и как всеобщий эквивалент, средство обмена товаров и средство накопления стоимости или богатства. Именно таковыми сначала и зародились деньги. И только затем, на определенной ступени развития товарно-денежных отношений появились кредит и еще позднее — финансы.

Деньги — это общая основа и кредита, и финансов. От их (денег) качества, т.е. качества выполняемых деньгами функций, зависит качество функционирования кредитной и финансовой систем. Хотя, разумеется, существует и обратное влияние кредитной и финансовой систем на денежное обращение и качество денег. Поэтому необходимо, прежде всего, разобраться в сущности, функциях и роли денег в современной экономике. Тем более что до сих пор в мире идут дискуссии, что такое деньги, почему они используются в хозяйстве. Деньги — это одна из двух (наряду с товаром) важнейших категорий товарного хозяйства. В условиях капиталистического хозяйства деньги — исходная и конечная форма движения капитала.

Фундаментальные проблемы денег были поставлены в трудах родоначальников классической политической экономии А. Смита, Д. Рикардо, а также в работах К. Маркса.

По Марксу, деньги — это особый товар, всеобщий эквивалент, форма стоимости всех других товаров.

Сущность денег проявляется в их функциях. По Марксу, деньги выполняют пять функций: меры стоимости, средства обращения, средства накопления, средства платежа и мировых денег.

Современные западные ученые сводят сущность денег к трем или двум функциям. Так, П. Самуэльсон определяет деньги как «предмет, который служит общепринятым средством обмена и средством платежа».

Разумеется, к началу XXI в. в денежном обращении произошли серьезные изменения, проявившиеся в демонетизации (уходе из обращения) золота, появлении новых форм денег, усложнении состава денежной массы (денежные агрегаты) и изменении роли отдельных функций денег. Следует отметить, что, как нам представляется, нет оснований для «изгнания» каких-либо из перечисленных выше пяти функций. Тем более непонятно игнорирование такой функции денег, как средство платежа в условиях, когда на ее долю в развитых странах приходится до 90—97% обслуживания всего денежного оборота и толькб совсем незначительная часть этого оборота — на функцию средства обращения.

Функция мировых денег даже в публикациях отечественных авторов сегодня встречается не часто. Видимо, потому, что в качестве мировых денег долгое время выступало золото. Сегодня в обращении на мировой арене золота нет. Так что, нет и мировых денег? Но ведь международные экономические связи (внешняя торговля, экспорт и импорт капитала, рабочей силы, предоставление и погашение займов) не только сохранились, но и многократно возросли. И все это осуществляется с помощью денег. Значит, сохранились и развиваются и мировые деньги, хотя и они изменили форму своего бытия. В качестве мировых денег выступают национальные валюты стран, играющих наиболее важную роль в международных экономических связях — СКВ и международные счетные единицы (СДР). А совсем недавно мы стали свидетелями отмены национальных валют двенадцати стан ЕС и замены их единой наднациональной валютой — евро.

Важнейшим условием обеспечения нормального функционирования денежно-кредитной и финансовой систем сегодня является обеспечение устойчивости национальной денежной единицы (для России — рубля), поскольку обесценение рубля подрывает

1 См.: Самуэльсон П., Вильям П., Нордхаус Д Экономика. 15 изд.

М., 1997. С. 517.

выполнение деньгами всех их функций, и прежде всего функции меры стоимостей.

Во-первых, цена есть денежная форма стоимости. Сама стоимость не есть величина раз и навсегда данная. Она изменяется.

Во-вторых, величина цены может отклоняться от стоимости под воздействием изменения соотношения между спросом и предложением.

В-третьих, от политики цен, проводимой на уровне фирмы, отрасли или государства, а иногда и группы государств (страны ОПЕК, регулирование цен и тарифов в странах ЕС).

В-четвертых, цена зависит от покупательной способности денег и их инфляционного обесценивания.

Конечно, фискальная и кредитная (или денежно-кредитная) системы реагируют на каждый из названных факторов. Но особенно болезненно — на обесценивания денег, т.е. инфляцию.

Цена — стержень хозяйственного механизма любой страны с рыночной экономикой. От уровня цен зависят выручка предприятия, зарплата сотрудников и прибыль, дивиденды и инвестиции, ставки банковского процента и объемы кредитования экономики, доходы и расходы государства, государственные заимствования и государственный долг, доходы и уровень жизни населения, валютный курс и темпы роста экономики. И если этот стержень начинает смешаться, да к тому же вибрировать с разной степенью интенсивности, начинается разнос всего хозяйственного и финансового механизма страны.

Инфляция подрывает действие и всех других функций денег, и прежде всего средства обращения и средства платежа. Продавец товара не заинтересован давать отсрочку платежа и получать за товар обесценивающиеся деньги, так как при месячной инфляции в 20% он теряет через месяц 16,7% стоимости, через два — 32%, через три — 42% стоимости своего товара.

Он требует предоплату либо твердую иностранную валюту, что ведет к подрыву расчетноплатежного механизма. Многие предприятия не успевают угнаться за галопирующими ценами, их выручка растет медленнее, чем цены на покупаемые машины, сырье, топливо, электроэнергию, транспортные тарифы. Растет число убыточных предприятий (достигшее в промышленности в России в середине 1990-х гг. почти половины общей численности. А сельское хозяйство в целом оказалось убыточным). Это ведет к сокращению производства, налогооблагаемой базы и росту расходов на пособие безработным. Растут дефицит государственного бюджета, несвоевременные выплаты зарплаты работникам бюджетной сферы, пенсий и пособий, растет задолженность государства предприятиям за поставки продукции по госзаказам. Государство стремится повысить ставки налогов либо ввести новые налоги, а предприятия — укрыть свои доходы от налогообложения, оставлять часть выручки от экспорта за границей, прибегать кдругим мерам ухода капитала за границу. Такова примерная схема развития финансового кризиса в России в 1990-е гг.

В условиях инфляции подрывается механизм воспроизводства: возрастают инвестиционные риски, предприятия и банки не заинтересованы в долгосрочных вложениях, капитал перетекает из сферы производства в торговлю, на финансовые и валютные рынки, сокращается спрос на новое оборудование, старое изнашивается морально и физически, сокращается занятость и рынки сбыта, экономика попадает в «стагфляционную ловушку», когда попытки поднять производство и сократить безработицу подавляются государственными мерами по борьбе против инфляции.

Финансы и кредит взаимосвязаны между собой. Обе эти категории имеют родственную природу: основой функционирования и финансов и кредита являются товарно-денежные отношения; финансы и кредит выражают движение стоимости в ее денежной форме; в финансовых и кредитных отношениях деньги используются в функциях средства обращения или средства платежа; посредством финансов и кредита формируются и используются фонды денежных средств государства и субъектов хозяйствования; в кругообороте фондов предприятия нет различия между собственными и кредитными средствами.

В тоже время между финансами и кредитом имеются и различия. Кредит в отличии от финансов действует на возвратной основе.

Финансы и кредит отличаются также по источникам и направлениям использования ресурсов. Кредитные ресурсы совершают движение от кредитора к заемщику и обратно. Финансовые ресурсы осуществляют одностороннее движение.

Кредитное перераспределение связано с перемещением денежных средств между субъектами распределительного процесса. Финансовое распределение происходит между субъектами хозяйствования, а также в рамках каждого субъекта в соответствии с целевым назначением денежных средств.

Кредитные ресурсы формируются в процессе перераспределения временно свободных денежных средств предприятий, организаций, органов государственного управления граждан. Финансы формируются из доходов и накоплений, образующихся на стадии стоимостного распределения.

Кредитные ресурсы предоставляются заемщикам на определенный срок, на условиях платности. Финансовые ресурсы, как правило, предоставляются бесплатно, без дальнейшего их возврата.

Финансы, кредит и деньги как таковые выражают производственные (экономические) отношения. В зависимости от отношений опосредствуют деньги, выполняемых ими функций возможен переход одной категории к другой. Так при недостатке у предприятия финансовых ресурсов для нормального осуществления производственного процесса предприятия могут использовать банковский кредит, который будет функционировать в составе какого-то целевого фонда денежных средств предприятия как часть его финансовых ресурсов.

Функционирование и величина финансовых ресурсов способствует созданию и росту кредитных ресурсов. В свою очередь функционирование кредита позволяет формировать финансовые ресурсы, которыми распоряжаются субъекты хозяйствования и государство. Хозяйствующие субъекты используют денежные средства, привлеченные в качестве кредитов для финансирования капитальных вложений, закупки сырья, материалов, выплаты заработной платы и др. хозяйственных расходов.

Таким образом, финансы и кредит принимая участие в распределении в денежной форме созданного продукта, дополняют друг друга.

Тесная взаимосвязь финансов и экономических законов и категорий, действующих на стадии стоимостного распределения, определяет необходимость их комплексного использования в экономической практике с учетом специфики их функционирования. Только при выполнении этого условия распределительная функция финансов будет оказывать активное положительное влияние на производство, и выступать как средство повышения его эффективности.

Читать также:  Виды функций и финансовые функции

Сходство и различие категорий финансы и кредит

Рассмотрим, что представляют собой «финансы и кредит».

На бытовом уровне под ними давно принято подразумевать деньги, в экономической теории – денежные ресурсы, денежные отношения и т.п. В поисках верного ответа обратимся к общечеловеческим потребностям:

1) существование (выживание, адаптация);

2) воспроизводство (продолжение рода);

3) развитие (самовыражение и совершенствование).

Они универсальны, поскольку существуют независимо от специфики социально-экономических отношений или уровня развития общества. И этому же сценарию подчинена любая хозяйственная система (организация): переходя от простых к более сложным уровням своего развития она стремится к выживанию и обеспечению стабильности воспроизводства функционирования, а затем и развитию деятельности.

Отличия финансов от кредита:

1) возвратный характер кредита, т.е. кредитные ресурсы всегда

функционируют на возвратной основе, а финансовые ресурсы выражают

одностороннее движение стоимости;

2) кредитное перераспределение связано с перемещением денежных средств

между субъектами распределительного процесса, а финансовое

перераспределение осуществляется как между субъектами хозяйствования, так и

в рамках каждого из них по целевому назначению и в соответствии с

общественными потребностями;

3) кредитные ресурсы формируются в процессе перераспределения временно

свободных денежных средств (субъекта хозяйствования, органов

государственного правления), а финансовые ресурсы формируются из доходов,

которые образуются на стадии стоимостного распределения;

4) кредитные ресурсы предоставляются на определённых условиях (срочность,

возвратность, платность), а финансовые ресурсы предоставляются бесплатно и

условия их возврата не оговариваются;

5) кредит имеет тесную взаимосвязь с денежным оборотом, с его помощью

удовлетворяются потребности субъекта хозяйствования в платёжных средствах,

а также происходит регулирование находящихся в обращении денежных средств.

Сходство финансов и кредита:

1) при недостатке финансовых ресурсов у предприятия для нормального проведения производственного процесса субъекты хозяйствования обращаются за банковскими кредитами, а временно свободные финансовые ресурсы, временно хранящиеся на банковских счетах, могут использовать в качестве кредитных ресурсов;

2) нормальное функционирование финансов способствует созданию и росту ресурсов, а само функционирование кредита позволяет формировать финансовые ресурсы в распоряжении субъектов хозяйствования, в том числе и с помощью финансового рынка;

3) взаимосвязь финансов и кредита прослеживается и в банковском проценте, который служит платой за предоставляемые финансовые ресурсы, выплачиваемые из доходов банка, или же этот процент взимается с субъекта хозяйствования, если он берёт кредит.

Сходство и различие клиринговых расчетов и расчетов через расчетно-кассовые центры.

Клиринг

С всего вышеуказанного можем выделить сходства и различия клиринговых расчетов и расчетов через расчетно-кассовые центры.

Сходства клиринговых расчетов и расчетов через расчетно-кассовые центры:

безналичный расчет;

проводит расчеты может ЦБ;

проводят расчеты коммерческие банки.

Различия:

При клиринговых расчетах существуют кредитные риски, а при расчетах РКЦ, они отсутствуют;

При расчетах РКЦ являются посредниками в платежах и кредитах между коммерческими банками, а при клиринговых расчетах – клиринг является прямым участником;

При РКЦ расчеты могут быть и наличкой, а при КР – только безналичные расчеты.

user_logo

НатальяИгоревна
ДЕНЬГИ ФИНАНСЫ КРЕДИТ ЧТО ОБЩЕГО

Изучала экономику, менеджмент, налогообложение, макроэкономику, микроэкономику, статистику, и др. Порядка 10 научных публикаций! Дипломы с отличием (бакалавр, магистр). Выполню качественно и в срок, с большой долей уникальности.

Готовые работы
на продажу

Так же вы можете купить уже выполненные похожие работы. Для удобства покупки работы размещены на независимой бирже. Нажимая «Купить» вы будете перенаправлены на страницу карточки работы.

Гарантия на работу 10 дней.

ДЕНЬГИ ФИНАНСЫ КРЕДИТ ЧТО ОБЩЕГО

Кредитные деньги. Сущность и виды


  • Авиационная и ракетно-космическая техника

ДЕНЬГИ ФИНАНСЫ КРЕДИТ ЧТО ОБЩЕГО

Кредит и его формы. Принципы кредитования

Деньги — особое
средство, выполняющее роль всеобщего
эквивалента при обмене товаров и услуг,
посредством которого выражается
стоимость всех других товаров.

Деньги выполняют
роль средства обмена, измерения стоимости,
накопления и материализации богатства
и масштаба цен.

Кредит – экономические
отношения между различными лицами,
социальными группами и государствами,
возникающие при передаче стоимости во
временное пользование на условиях
возвратности и, как правило, с уплатой
процента.

Финансы —
совокупность экономических отношений,
возникающих в процессе формирования,
распределения и использования
централизованных и децентрализованных
фондов денежных средств.

Взаимодействие
денег и кредита проявляется и в том, что
с помощью кредита (через рынок кредитных
ресурсов) деньги «перебрасываются» из
одной сферы рынка в другие сферы. В то
же время рынок кредитных ресурсов
пополняется за счет денег, находящихся
в других его сферах.

Отличия денег и
кредита:

1. Кредит
является более «узкой», чем деньги,
экономической категорией. Если субъектами
денежных отношений выступают практически
все юридические и физические лица, то
субъекты кредитных отношений — только
участники кредитных сделок — кредиторы
и заемщики.

2. Кредит создает
не только деньги, но и другие средства
платежа (переводные векселя, депозитные
сертификаты), поэтому он выступает не
только первоисточником денежного
оборота, но и первоисточником платежного
оборота как процесса движения всех
платежных средств в хозяйстве.

3. В случае отсрочки
платежа за тот или иной товар (услугу)
участвуют и кредит, и деньги в функции
средства платежа. Если деньги проявляют
свою суть при рассрочке платежа в момент
самого платежа (именно поэтому данная
функция денег и называется функцией
средства платежа), то платеж в кредитной
сделке — только элемент движения денег
или товара на условии возвратности.
Кредит как экономическая категория
проявляет свою сущность не в платеже
по истечении ОТСРОЧКИ, а в факте отсрочки
платежа.

4. Эти экономические
категории имеют разные потребительные
стоимости для субъектов денежных и
кредитных отношений. Если субъекты
денежных отношений заинтересованы в
потребительной стоимости денег — их
уникальном свойстве (всеобщей
обмениваемости на любые товары и услуги),
то для субъектов кредитных отношений
интерес к ней испытывают только заемщики.
Кредиторы же заинтересованы в другой
потребительной стоимости кредита —
способности приносить доход в виде
процента.

5. Кредит в отличие
от денег приносит процент, поэтому
кредитор получает стоимость больше
авансированной (если кредит предоставлялся
и погашался в товарной форме) либо на
товарном рынке он может приобрести
большую стоимость, чем получил бы до
предоставления кредита (если кредит
возвращается в денежной форме).

6. В денежных
отношениях всегда происходит смена
права собственности на деньги. Так, на
рынке ценных бумаг их продавец, отказываясь
от права собственности на ценные бумаги
(которое переходит к покупателю),
приобретает право собственности на
деньги. В кредитных отношениях правом
собственности обладает только одно
лицо — кредитор. На рынке кредитных
ресурсов он продает только право на
временное использование ссужаемых
товаров, оставляя за собой право
собственности на них.

Взаимосвязь и
различия финансов и кредита.

Финансы и кредит
имеют общую экономическую природу — в
их основе лежат товарно-денежные
отношения.

1. Участие обеих
категорий в формировании различных
фондов денежных средств (признак
фондообразования);

2. Основой являются
товарно-денежные отношения;

3. Выражают движение
стоимости в ее денежной форме;

4. Используются в
функции средства обращения или средства
платежа;

5. В кругообороте
фондов предприятия нету отличия между
собственными и кредитными деньгами.

1. Кредит
рассматривается как перераспределительная
категория, а финансы проявляют себя и
на этапе распределения и перераспределения;

2. Кредитные ресурсы
всегда предоставляются на условиях
платности, возвратности, срочности и
материальной обеспеченности, финансовые
ресурсы предоставляются на условиях
безвозвратности, бесплатности (исключение
составляют бюджетные ссуды);

3. Сфера использования
финансовых ресурсов шире, чем кредитных,
а сфера кредитных ресурсов уже в основном
на микроуровне;

Кредит непосредственно
связан с денежным оборотом, а финансы
не оказывают влияния на денежный оборот.

Взаимосвязь и
различия финансов и денег.

Финансы
— неотъемлемая часть денежных отношений,
хотя не все денежные отношения относятся
к финансовым отношениям. Финансы
отличаются от денег и по содержанию, и
по выполняемым функциям. Деньги — это
всеобщий эквивалент, с помощью которого
прежде всего измеряются затраты труда
производителей, а финансы — экономический
инструмент распределения и перераспределения
валового внутреннего продукта (ВВП) и
национального дохода, орудие контроля
за образованием и использованием фондов
денежных средств. Важно отметить, что
по своему материальному содержанию
финансы — это целевые фонды денежных
средств, в совокупности, представляющие
финансовые ресурсы страны.

Соседние файлы в предмете Государственный экзамен

Автор статьи

Наталья Викторовна Зайцева

Эксперт по предмету «Банковское дело»

Финансы, денежное обращение и кредит — это неотъемлемые составляющие рыночных отношений, которые в современном мире оказывают влияние на подавляющее большинство экономических, политических и социальных явлений.

Сущность финансов и их роль в системе общественных отношений

Финансы – это совокупность экономических отношений, которые возникают по поводу формирования, распределения и использования фондов денежных средств.

Предпосылкой возникновения и центральным элементом
финансов выступает категория распределения ресурсов. Она существует с древнейших времён, когда во времена первобытного строя охотники добывали добычу, а затем делились ей с соплеменниками. Это стало одним из основ формирования цивилизованного человеческого общества и зарождения государственности.

Читать также:  ТЕСТЫ ПО ФИНАНСАМ С ОТВЕТАМИ ТЕМА ФИНАНСЫ И ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА

В последствии именно государство стало центральным субъектом в возникновении и развитии финансовых отношений. Сбор податей и налогов и их трата на обеспечение
военной безопасности – главный пример организации финансов на протяжении большей части истории человечества. На сегодняшний день государство обзавелось рядом других функций и обязанностей, прежде всего, социального характера (например, финансирование пенсионных выплат).

На основе мнения большинства учёных-экономистов можно утверждать, что сущность финансов проявляется в выполнении ими функций, к числу которых относятся:

  • распределительная функция – распределение и перераспределение (посредством действий государства) между всеми участниками экономической жизни страны произведённого на её территории внутреннего валового продукта;
  • контрольная функция – способность отследить весь ход распределительного процесса (прежде всего, это касается целевого расходования бюджетных средств);
  • регулирующая функция – государственное воздействие посредством финансов (налогов, субсидий, государственных кредитов и т.д.) на воспроизводительный процесс в стране;
  • стабилизирующая функция — обеспечение граждан стабильными условиями социально-экономического развития страны;
  • фискальная функция – формирование доходов бюджетов государственных образований всех уровней;
  • стимулирующая функция – формирование и поддержание у производителей и потребителей высокого интереса к определённому типу поведения.

«Финансы, денежное обращение и кредит» 👇

Сейчас в экономической науке принято такое мнение, что финансы подразделяются на четыре крупные группы: государственные (публичные) финансы, финансы предприятий (корпоративные финансы), финансы домашних хозяйств (личные финансы) и международные финансы.

Денежное обращение и деньги как его центральный элемент

Денежным обращением называют движение денег как во внутреннем экономическом обороте страны, так и в системе внешнеэкономических связей. Следовательно, центральным элементом данных отношений служат выполняющие свои функции деньги.

Деньги представляют собой всеобщий эквивалент, который используется в качестве меры стоимости любых товаров, работ, услуг и средства обмена на них.

Деньги способны оценивать (и, следовательно, сопоставлять) качественно разнородные товары. Благодаря этому становится возможной реализация одного из этапов воспроизводственного цикла – обмена. Статус денежного средства присваивается тому предмету, который обладает высокой ликвидностью (то есть способностью быть быстро и легко обмененным на что-нибудь). Поэтому деньги в различных условиях могут приобретать различные формы: особый товар, ценная бумага, знак стоимости, различные блага или ценности, записи по счетам.

Например, раньше в качестве денег использовали скот, затем долгое время – золото. В настоящее время, как правило, ими являются обязательства государства или центрального банка
в форме банкнот
, монет и электронных денежных знаков. При этом их роль эквивалента является номинальной – их реальная стоимость намного ниже.

Подводя итог, можно утверждать о том, что значение денег заключается в выполнении ими следующих функций:

  • мера стоимости – деньги служат эталоном для измерения цены товаров, работ, услуг;
  • средство обращения — использование денег в качестве посредника в обращении товаров, работ, услуг;
  • средство платежа – использование денег при регистрации долгов и их уплаты;
  • средство накопления – накопление денег позволяет переносить покупательную способность из настоящего в будущее;
  • мировые деньги – использование денег в качестве всеобщих платёжных, покупательных и накопительных средств;
  • средство формирования сокровищ – откладывание в целях сохранения баланса между денежной и товарной массами денег в виде сокровищ, которые отличаются от накоплений отсутствием конкретной цели их формирования.

Характеристика и предназначение кредита

Кредит – это экономическая категория, которая выражает отношения по предоставлению одной стороной другой денежных средств с условием их возврата в определённый срок и оплатой оказанной услуги.

Существование кредита обусловлено тем, что в некоторый момент времени одни хозяйствующие субъекты могут иметь свободные (не использующиеся) денежные средства, а другие – испытывать нужду в дополнительном объёме денег. Кредитные отношения позволяют разрешить данную ситуацию.

Коммерческий банк, который, как правило, выступает посредником между данными субъектами, привлекает временно свободные денежные средства в форме открытия депозитов. А затем их размещает в различные активы – прежде всего, посредством предоставления кредитов. Стоит отметить, несмотря на то, что они могут договорится и напрямую, именно банк, взаимодействуя со множеством подобных субъектов, способен учесть потребности каждого из них и предложить им наиболее привлекательные условия, а также взять на себя существующие риски.

Благодаря подобному перераспределению временно высвободившейся стоимости предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития своего воспроизводственного процесса. А это благотворно сказывается на всей системе экономических взаимоотношений в стране и мире.

Находи статьи и создавай свой список литературы по ГОСТу

Поиск по теме

Финансы


– особые экономические
отношения, возникающие в процессе
формирования и распределения фондов
денежных средств. Круг участников широк:
от государства до гражданина страны.
Финансы не могут существовать без
субъектов финансовых отношений, ведущих
расчеты между собой в денежной форме,
потому что под финансами понимаются не
столько деньги, сколько денежные расчеты
в экономике. Не все денежные отношения
выражают финансовые отношения. Финансы
отличаются от денег как по своему
содержанию, так и по выполняемым функциям:



Деньги




особый
товар, всеобщий эквивалент или всеобщая
эквивалентная форма стоимости всех
других товаров. Т.е.

деньги

– это экономическое содержание и
материальная форма финансов. Нет денег
– нет финансов. Финансы же, как особые
экономические отношения, непосредственно
связаны с распределением и перераспределением
ВВП и НД для формирования денежных
фондов и финансовых ресурсов, порождаемых
и регламентируемых государством. Главное
назначение финансов – путем образования
денежных фондов обеспечить потребности
государства и хозяйствующих субъектов
в денежных средствах и, одновременно,
организовать контроль за их целевым
использованием. Т.о., финансы являются
вторичной, т.е. производной, стоимостной
категорией. Финансовые отношения всегда
опосредствованы определенными правовыми
актами, регламентирующими денежные
отношения.

Одним из способов реализации финансовой
политики является кредит. Кредит


(от лат. credere — доверять) – экономические
отношения между кредитором и заемщиком
по поводу передачи временно свободной
денежной суммы (стоимости) на принципах
возвратности, срочности, платности. Кредит

– это движение ссудного
капитала. Ссудный капитал – это денежный
капитал, предоставляемый в ссуду
собственником на условиях возвратности
за плату в виде процентов. От денег
кредит отличается следующими чертами:



1) состав субъектов-носителей: в денежных
отношениях – продавец и покупатель, в
кредитных – кредитор и заемщик, которые
могут не совпадать; 2) характер движения
стоимости: в чисто денежных отношениях
– встречный (эквивалентное перемещение
двух различных форм стоимости – товарной
и денежной), в кредитных — неэквивалентное
перемещение стоимости в денежной или
в товарной форме; 3) общественное
назначение в процессе воспроизводства:
деньги предназначены обеспечить
реализацию потребительной стоимости
и довести ее до конечного потребителя,
а также являются средством накопления
реализованной стоимости, кредит
предназначен удовлетворять временные
потребности в дополнительных средствах
одних экономических субъектов и
способствовать выгодному размещению
свободных средств – для других; 4)
кредит по сфере использования более
«узкая» категория, чем деньги. Деньги
обслуживают реализацию всего ВВП (кроме
бартера), распределение и перераспределение
его стоимости, а кредит обслуживает
движение только части ВВП в процессе
воспроизведения. Поэтому участники
денежных отношений – все юридические
и физические лица общества, а кредитных
отношений — только определенная их
часть; 5) движение денег от одного эк.
субъекта к другому (в некредитных
отношениях) всегда сопровождается
сменой собственника: право собственности
на деньги переходит от плательщика к
получателю, при кредитном перемещении
стоимости ее владельцем всегда остается
кредитор. Даже продавая товары в кредит,
продавец сохраняет за собой право
собственности на них, которое подтверждается
возвратом стоимости при погашении долга
покупателем; 6) при наступлении срока
погашения кредита, только деньги могут
обеспечить эквивалентный платеж за
товар, хотя выступает он в форме погашения
долга; 7) ссудный капитал — это одна из
форм самовозрастающей стоимости, в то
время как деньги сами по себе прироста
не дают.

Благодаря широкому развитию кредита,
деньги приобретают еще однин статус –
капитала, и их общественное назначение
раздваивается на деньги и имущество.
Т.о. кредит и деньги — это две самостоятельные
экономические категории, каждая из
которых имеет свое специфическое
назначение, сферу использования и
характер движения стоимости.

Финансы и кредит

имеют общую
экономическую природу – в их основе
лежат товарно-денежные отношения. Существенные различия есть и между
кредитом и финансами:



1) финансы
формируются в процессе распределения
и перераспределения стоимости, кредит
– только в процессе перераспределения;

2) кредит всегда предоставляется на
условиях платности, возвратности,
срочности и материальной обеспеченности,
движение стоимости в финансовых
отношениях связано с изменением
собственности и не является обратным
и платным (исключение составляют
бюджетные ссуды), определяется
преимущественно нерыночными,
административно-волевыми факторами;
3)
сфера использования финансовых
ресурсов шире, чем кредитных; 4) кредит
непосредственно связан с денежным
оборотом, а финансы не оказывают влияния
на денежный оборот.

Финансы и кредит функционируют
преимущественно параллельно, на
обособленных экономических сегментах,
дополняя, а не подменяя, друг друга. И
даже, когда финансы и кредит используются
на одном и том же экономическом сегменте,
они не обезличиваются, а сохраняют свою
видовую специфику. Например, при
выполнении государственного бюджета
могут использоваться как чисто финансовые
отношения (налоги и бюджетное
финансирование), так и кредитные
(государственные займы). Однако если
финансовые отношения по окончании
бюджетного года в основном завершаются,
то кредитные отношения будут продолжаться
до тех пор, пока государство не погасит
всю сумму государственного долга,
связанного с формированием данного
бюджета.

Читать также:  НОВОСТИ ФИНАНСОВ АВСТРАЛИИ

Соседние файлы в папке Не разобранные

Деньги и кредит развиваются в единстве, взаимно дополняя друг друга в обслуживании производства, распределении и перераспределении валового общественного продукта. При этом деньги и кредит используются непосредственно и одновременно.

Взаимодействие денег и кредита проявляется в том, что с помощью кредита деньги перетекают из одних сфер рынка в другие. Одновременно рынок кредитных ресурсов пополняется за счет денег, находящихся в других его сферах. Между экономическими категориями «деньги» и «кредит» существуют и отличия.

1. Кредит является более узкой, чем деньги, экономической категорией. Субъектами денежных отношений выступают практически все юридические и физические лица, а субъектами кредитных отношений – только участники кредитных сделок.

2. Кредит создает не только деньги, но и другие средства платежа, поэтому он выступает источником денежного оборота и платежного оборота как процесса движения всех платежных средств в хозяйстве.

3. В случае отсрочки платежа за товар участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Если деньги проявляют свою суть при рассрочке платежа в момент самого платежа, то платеж в кредитной сделке – элемент движения денег или товара на условии возвратности.

4. Эти экономические категории имеют разные потребительские стоимости. Субъекты денежных отношений заинтересованы в потребительной стоимости денег и их свойстве – всеобщей обмениваемости. Кредиторы заинтересованы в способности приносить доход в виде процента.

5. Кредит, в отличие от денег, приносит процент, кредитор получает стоимость больше авансированной.

6. В денежных отношениях всегда происходит смена права собственности на деньги. В кредитных отношениях правом собственности обладает только одно лицо – кредитор.

Взаимосвязь финансов с кредитом

Финансы
и кредит имеют общую экономическую
природу — в их основе лежат товарно-денежные
отношения.

Общие
черты:

1.
Участие обеих категорий в формировании
различных фондов денежных средств
(признак фондообразования);

2.
Основой являются товарно-денежные
отношения;

3.
Выражают движение стоимости в ее денежной
форме;

4.
Используются в функции средства обращения
или средства платежа;

5.
В кругообороте фондов предприятия нету
отличия между собственными и кредитными
деньгами.

Отличия:

1.
Кредит рассматривается как
перераспределительная категория, а
финансы проявляют себя и на этапе
распределения и перераспределения;

2.
Кредитные ресурсы всегда предоставляются
на условиях платности, возвратности,
срочности и материальной обеспеченности,
финансовые ресурсы предоставляются на
условиях безвозвратности, бесплатности
(исключение составляют бюджетные
ссуды);

3.
Сфера использования финансовых ресурсов
шире, чем кредитных, а сфера кредитных
ресурсов уже в основном на микроуровне;

Кредит
непосредственно связан с денежным
оборотом, а финансы не оказывают влияния
на денежный оборот.

Взаимосвязь
финансов и заработной платы

Заработная
плата также выражает экономические
отношения, связанные с распределением
стоимости ВВП и конкретно — вновь
созданной стоимости. В ее составе
различают необходимый и прибавочный
продукт. З П является формой выражения
необходимого продукта. С помощью ЗП
формируются личные и индивидуальные
доходы, размер которых определяется
количество и качеством труда наемных
работников. Прежде чем ЗП будет выплачена,
должен быть сформирован фонд заработной
платы.

В сфере производства он
формируется за счет выручки от реализации
продукции и оказания услуг, а в
непроизводственной сфере — за счет
бюджетных средств. 

Общие
черты заработной
платы и
финансов: 

1. Обе
категории участвуют в распределении
стоимости общественного продукта;

2. Финансы
и ЗП выступают в качестве инструментов
стимулирования деятельности СХ;

3. С
помощью обеих категорий формируется
ФЗП.

Отличия:

1. Финансы захватывают
всю сферу распределения ВВП, а ЗП — только
часть;

2. Разная сфера применения: ЗП
стимулирует только личную заинтересованность
конкретных работников, а финансы —
личную, коллективную и общественную
заинтересованность;

3. С помощью ЗП
формируется ФЗП, а с помощью финансов
кроме ФЗП — и ряд других децентрализованных
и централизованных фондов денежных
средств;

ЗП характеризуется
двухсторонним движением стоимости, а
для финансов характерно одностороннее
движение стоимости.

Автор статьи

Юлия Валерьевна Шульгина

Эксперт по предмету «Финансы»

преподавательский стаж — 10 лет

Связь между категориями «финансы» и «деньги»

Деньги – это универсальный эквивалент, выступающий мерой стоимости любых товаров и услуг и способный непосредственно на них обмениваться.

Между деньгами и финансами имеется связь. Основу ее составляют следующие положения:

  • деньги выступают материальной основой финансов,
  • финансы опосредуются правовыми актами, которые регулируют денежные отношения.

Соответственно, деньги также выступают в роли объекта финансовых правоотношений
.

При изучении категории финансов в историческом аспекте, большинство исследователей приходят к мнению, что появление финансов по времени совпало с возникновением государств. По мере совершенствования государственного устройства и развития товарно-денежных отношений изменялись и финансы. Формирование первых государств было связано со складыванием определенных взаимоотношений в вопросах распределения и перераспределения изготавливаемых экономических благ между разными субъектами воспроизводственных отношений и государством, представителем которого выступает верховная власть. Изначально именно эти отношения составляли категорию финансов.

Постепенно термин «финансы» стали употреблять применительно к системе денежных отношений между хозяйствующими субъектами и населением, с одной стороны, и государством, с другой стороны, по вопросам образования денежных фондов.

Развитие таких сфер и отраслей, как:

  • производство,
  • торговля,
  • товарно-денежные отношения,
  • межгосударственное денежное обращение,
  • банковское и биржевое дело,

наполнили существовавшие задолго до этого деньги, их обращение и движение новым содержанием, иным качеством. Денежные средства приобретают большее многообразие, изменяют характер и форму движения. Государство начинает мобилизовать денежные ресурсы, чтобы выполнять и расширять свои политические, экономические, социальные функции. Происходит смещение денежных отношений в сферу производства и распределения произведенного общественного продукта (в то время как изначально они локализовались в сфере обмена). Возникает финансовое посредничество, финансовые рынки, финансовые инструменты (валюта, ценные бумаги) и оперирующие ими финансовые институты.

«Финансы, деньги и кредит: их взаимосвязь» 👇

Современный этап развития экономики характеризуется существованием иерархии категорий, формирующих систему экономических взаимоотношений, среди которых выделяются:

  • деньги,
  • товар,
  • финансы,
  • налоги,
  • кредит,
  • прибыль,
  • цена,
  • рентабельность и другие.

Каждая из этих категорий относительно самостоятельно функционирует в рамках хозяйственного механизма. Однако положение денег и финансов особенное. Это связано с тем, что государство не может улучшить свое финансовое состояние, не отрегулировав обращение денег. Справедливо и обратное: без сбалансирования расходов и доходов устойчивость денежного оборота нарушается. В связи с этим в экономической литературе все чаще употребляют термин «финансово-денежные отношения». Соответственно, не вызывает сомнений существование диалектической связи между финансами и деньгами.

Взаимосвязь финансов и кредита

Категории финансов и кредита обладают родственной природой:

  • в основе функционирования обеих лежат товарно-денежные отношения,
  • как финансы, так и кредит выражают движение денежной формы стоимости,
  • и в финансовых, и в кредитных отношения происходит использование денег как средства платежа
    и средства обращения
    ,
  • посредством кредита и финансов осуществляется формирование и использование фондов денежных средств субъектов хозяйствования и государства,
  • при осуществлении кругооборота фондов на предприятии собственные и кредитные средства не различаются.

Однако между финансами и кредитом есть и отличия. Так, в отличие от финансов, кредит работает на возвратной основе. Еще одно отличие финансов от кредита – источники и направления использования ресурсов. Кредитные ресурсы двигаются между кредитором и заемщиком (прямое и обратное движение). Движение финансовых ресурсов одностороннее.

В основе кредитного перераспределения лежит перемещение денежных средств от одного субъекта распределительного процесса к другому. Финансовое распределение производится от одного субъекта хозяйствования к другому, а также внутри субъектов по целевому назначению денежных средств.

Формирование кредитных ресурсов происходит за счет перераспределения временно не занятых денежных средств, принадлежащих предприятиям, организациям, органам государственного управления и гражданам. Формирование финансов осуществляется из накоплений и доходов, складывающихся на этапе стоимостного распределения.

Заемщики получают кредитные ресурсы на фиксированный срок, на условии платности. Предоставление финансовых ресурсов происходит бесплатно; их возврат не предусматривается.

В чистом виде финансы, деньги и кредит являются выражением производственных (экономических) отношений. В зависимости от того, как деньги опосредуют отношения, какие функции выполняют, возможен переход между категориями. Так, например, если предприятию не хватает финансовых ресурсов на то, чтобы нормально осуществлять производственный процесс, оно может воспользоваться банковским кредитом, который будет вовлечен в фонды денежных средств организации и превратится в часть финансовых ресурсов.

Функционирование финансовых ресурсов способствует созданию и росту кредитных ресурсов. В свою очередь функционирование кредита позволяет формировать финансовые ресурсы, которыми распоряжаются субъекты хозяйствования и государство. Хозяйствующие субъекты используют денежные средства, привлеченные в качестве кредитов для финансирования капитальных вложений, закупки сырья, материалов, выплаты заработной платы и др. хозяйственных расходов.

Таким образом, финансы и кредит, принимая участие в распределении в денежной форме созданного продукта, дополняют друг друга.

Находи статьи и создавай свой список литературы по ГОСТу

Поиск по теме

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *