ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ ФИНАНСОВ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

Фина́нсы дома́шнего хозя́йства — совокупность отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств и финансовых активов, необходимых для обеспечения жизнедеятельности членов домашнего хозяйства.

Фонды домохозяйств
в денежной форме формируют их финансовые
ресурсы, т.е. располагаемые ре­сурсы
домашнего хозяйства, которые представляют
собой сумму де­нежных средств для
обеспечения своих расходов и создания
сбережений, а также стоимость натуральных
поступлений продуктов питания и
предоставленных в натуральном выражении
дотаций и льгот.

Финансовые
ресурсы домохозяйства выступают в виде
обособленных денежных фондов, имеющих
целевое назначение. Создаются два
основных фонда:

— фонд потребления,
предназначенный для удовлетворения
лич­ных потребностей данного коллектива
— семьи;


фонд сбережений, который будет использован
в будущем для приобретения дорогостоящих
товаров или как капитал для получения
прибыли.

Фондовая форма
финансовых ресурсов позволяет увязать
потребности домохозяйства с возможностями
коллектива хозяйства в целом, а также
проконтролировать, как удовлетворяются
потребности каждого в семье.

Состав
финансовых ресурсов домохозяйств
включает:


собственные средства, т.е. заработанные
каждым членом семьи, — зарплату, доход
от подсобного хозяйства, прибыль от
коммерческой деятельности;


средства, мобилизованные на рынке в
форме полученного кредита у кредитных
организаций, дивиденды, проценты;


средства, поступившие в порядке
перераспределения, — пенсии, пособия,
ссуды из бюджетов и внебюджетных
социальных фондов.

В
структуру финансовых ресурсов домашнего
хозяйства
входят:

— денежные средства,
предназначенные для текущих расходов
— расходы на приобретение продуктов
питания, непродовольственных товаров,
используемых в течение относительно
непродолжительного периода времени,
плата за периоди­чески потребляемые
услуги;

— денежные средства,
предназначенные для капитальных расходов
— приобретение непродовольственных
товаров, используемых в течение достаточно
длительных промежутков времени, оплата
услуг, достаточно редко потребляемых
участниками домашнего хозяйства;

— денежные сбережения;

— денежные средства,
вложенные в движимое и недвижимое
имущество.

Фондовые
ресурсы домашнего хозяйства относятся
к децентрализованным финансовым
ресурсам, тесно связанным с кругооборотом
финансовых ресурсов общества в целом.

Рис. 12. Кругооборот
финансовых ресурсов домохозяйства

1 – налоги;

2 – трансферты;

4 – страховые
взносы;

5 – социальная
поддержка;

6 – сбережения;

7 – проценты,
прибыль, рента;

8 – оплата труда;

9 – стоимость
товаров и услуг;

10 – стоимость
рабочей силы

Финансы домохозяйства
взаимодействуют с централизованными
(бюджетами — федеральным, региональными,
местными и внебюджетными социальными
фондами) и децентрализованными финансами
— предприятиями разных форм собственности,
а также с финансовым рынком. Между ними
возникают непрерывные денежные потоки
— односторонние, двусторонние и
многосторонние.

Денежные потоки
домохозяйств и государства многосторонние.
Члены хозяйств вступают с органами
государственной власти в трудовые
соглашения, получая в обмен заработную
плату, а также в товарно-денежные
отношения, продавая товары и услуги,
выручая при этом доходы. Финансовые
отношения возникают и при уплате налогов,
сборов, пошлин и отчислений в казну и
социальные внебюджетные фонды.
Домохозяйства получают от правительства
различные денежные трансферты, а также
общественные блага и услуги в натуральной
форме.

Домашние хозяйства
связаны финансовыми отношениями в
двустороннем порядке с негосударственным
сектором — предприятиями, организациями.
Они обеспечивают этот сектор рабочей
силой, так же как и государственный
сектор, получая взамен оплату труда, а
также за предоставленные товары и услуги
опла­ту стоимости реализованных
материальных и нематериальных благ.
Юридические лица могут обеспечивать
домохозяйства кредитными ресурсами, а
также прибылью, дивидендами, процентами,
арендной платой при наличии соответствующей
собственности у членов данного коллектива.

Кругооборот
финансовых ресурсов домашнего хозяйства
позволяет удовлетворять им свои личные
материальные и социальные потребности
сегодня и в будущем. Это дает возможность
экономить государству на социальных
затратах в результате широкого
распространения добровольного пенсионного
и медицинского страхования в
негосударственных специальных фондах.

В современных
условиях финансовые ресурсы домохозяйств
играют важную роль как главный источник
инвестиций в национальную экономику в
результате мобилизации через кредитную
систему оп­ределенной части их
сбережений и накоплений.

Соседние файлы в папке Лекции

Тема лекции: «Состав и структура финансов домохозяйств»

Финансы домашнего хозяйства (как и финансы общества), представляют собой экономические денежные отношения.

Цель – обеспечение материальных и социальных условий жизни человека.

Домохозяйство представляет собой сплоченную группу людей, реализующих единые экономические и социальные цели.

Домохозяйства могут включать разное число членов: от одного и более. Одинокие люди представляют собой такое же домохозяйство, как и те, которые состоят из трех, четырех и более человек.

Домохозяйство может включать как родственников, так и не родственников. Основной признак домохозяйства – это совместное проживание и ведение общего для всех его членов хозяйства.

Ведение домашнего хозяйства в условиях рыночной экономики невозможно без использования денег.

К внутренним финансам домашнего хозяйства относятся отношения по формированию семейных денежных фондов с различным целевым назначением. Это:

Эти отношения составляют социально-экономическое содержание категории «финансы домохозяйства».

Финансы домашних хозяйств – это совокупность денежных отношений с целью создания фондов денежных средств, которые поступают в домохозяйства.

С точки зрения материального состава, финансы домохозяйства представляют собой совокупность созданных ими денежных фондов или общий объем финансовых ресурсов, которыми располагает домохозяйство.

В состав финансовых ресурсов домохозяйств входят:

Как правило, домохозяйство начинает свою хозяйственную деятельность не на «пустом месте», т.е. изначально обладает некоторым ранее накопленным богатством, которое в основном переходит к нему по наследству, а иногда и в результате дарения. Это богатство может быть представлено в виде недвижимости, наличных денег, ценных бумаг.

Источниками финансирования домашних хозяйств, помимо первоначальных ресурсов, являются:

а) семейный доход;

б) потребительский кредит;

в) социальные выплаты;

г) другие ресурсы (например, выигрыши в лотерее, доходы от личных займов другим физическим лицам).

Управление личными финансами составляет основу функционирования домохозяйства.

Почему у семей получаются разные результаты по использованию доходов? Мы часто наблюдаем картину, когда домохозяйства увеличивают свои доходы, но повышения их благосостояния не происходит.

От чего зависит эффективное использование домохозяйством своих доходов?

Что лежит в основе эффективного управления финансами домохозяйства?

Ответ на эти вопросы лежит в основе знаний семейной экономики.

Эффективное управление доходами домохозяйства начинаются с организации ежедневного контроля над расходами.

Простая система контроля бюджета домохозяйства (Рисунок 1) включает три объекта: доходы, расходы и сбережения.


ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ ФИНАНСОВ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

Рисунок 1. Структура финансов домохозяйств

Доходы домохозяйства – это сумма доходов всех членов домохозяйств. Включает заработную плату, пенсии, доходы от сдачи в аренду жилья, доходы в виде процентов по банковским вкладам.

Расходы – это совокупные выплаты денежных средств из бюджета домохозяйства. В основном на обеспечение своей жизнедеятельности. Расходы включают: оплату жилищно-коммунальных услуг, продуктов питания, одежды, услуги связи, поездки на транспорте, лекарства и медицинское обслуживание.

А вот сбережения домохозяйства – это разница между доходами и расходами домохозяйства за определённый период времени. Отличительная черта сбережений – это их медленное накопление.

Читать также:  Приказу министра финансов республики казахстан от 28 июня 2017 года 404

Основной принцип эффективного управления бюджетом – это обеспечение роста сбережений на основе осознанных финансовых решений (финансового планирования).

Как можно этого достичь?

Учет доходов не представляет особой сложности. Почти все домохозяйства довольно быстро овладевают учетом своих доходов. Наиболее сложное – это учет и контроль расходов.

Домохозяйствам следует рекомендовать начать с фиксации расходов, произведенных ими за день, затем суммировать расходы за неделю. Поступая так, они смогут увидеть картину динамики их расходов по неделям, в рамках одного месяца. В реальной жизни расходы по месяцам не совпадают. Кроме того, случаются непредвиденные расходы, которые приходятся на разные месяцы. Поэтому домохозяйствам рекомендуется вести учет расходов на месячной основе. За счет организации учета дохода и контроля расходов. В первую очередь необходимо составить бюджет доходов.

Эффективное управление бюджетом домохозяйства зависит от организации и четкого ежемесячного и ежегодного контроля над доходами и расходами.

Практика жизнедеятельности большинства домохозяйств свидетельствует о том, что основным источником доходов его членов является заработная плата. Однако не все члены домохозяйства в полной мере осознают важность сберегательного поведения.

В то же время, следует иметь в виду, что сбережения в условиях финансового рынка могут быть подвержены: риску обесценивания и финансовых или экономических кризисов.

В этих условиях гражданам следует научиться защищать и увеличивать свои сбережения (денежные, материальные). Накопленные сбережения могут быть источником инвестиций.

Термин «инвестиции» происходит от латинского слова «investio», что означает «вкладывать», то есть это разумное и доходное вложение сбережений в финансовые инструменты.

Инвестирование – это процесс в котором участвуют две или более сторон. И для всех участников это должен быть взаимовыгодный процесс. Каждый из участников по-своему определяет цели и задачи инвестиционной деятельности. Поэтому, инвестирование, это рискованное вложение капитала с целью получения дохода.

Инвестировать необходимо для того, чтобы:

Виды инвестиций домохозяйств зависят от объекта инвестирования. Существуют инвестиции реальные (прямые) и финансовые (портфельные).

К реальным относятся инвестиции в реальные материальные и нематериальные активы, а именно инвестиции на: расширение собственного производства, повышение эффективности создание нового производства или реконструкцию существующего, участие в иных инвестиционных проектах.

К финансовому (портфельному) инвестированию относятся все виды инвестиций, которые направлены на непосредственное получение дохода. В этом случае объектами инвестирования выступают: валюта, акции, драгоценные металлы, облигации и другие ценные бумаги. Такой вид инвестирования, как правило, приносит прибыль из двух источников: регулярной выплаты дивидендов и дохода от разницы в цене покупки и продажи актива.

Выбор портфеля активов, в свою очередь, зависит от того, как домохозяйство определяет приоритеты в расходах и сбережениях, а также от индивидуальных предпочтений. Одни могут предпочесть потреблять большую часть текущего дохода, другие, наоборот, откладывать. Как и в организации бизнеса, структура портфеля активов во многом зависит от склонности к риску. Если члены домохозяйств как инвесторы склонны к высокому риску, то значительная часть портфеля должна состоять из ценных бумаг.

Экономические и финансовые решения в домохозяйстве зависят от многих факторов, среди которых:

Начальник финансового отдела администрации Красноармейского муниципального округа Чувашской Республики

Владимирова Людмила Георгиевна

Соотношение расходов на потребление и накопление

Величина доходов является важным фактором увеличения сбережений. Одним из предметов экономической науки, изучающей финансы домашних хозяйств, является исследование доходов, потребления и накопления. Одним из законов, связанных с этой проблемой является основной закон Кейнса:

Более высокие по сравнению с ростом дохода темпы роста потребления определяются склонностью общества к потреблению. Для характеристики этого явления используется показатель предельной склонности к потреблению (англ. Marginal Propensity to Consume – MPC), которая определяется по формуле:

где  — прирост потребления,  — прирост доходов.

Величина MPC показывает, какая часть прироста доходов направляется на потребление. Её величина колеблется в диапазоне от 0 до 1: 0 < MPC <1. Если MPC=0, то весь прирост доходов идёт на накопление; если MPC=1, весь прирост дохода идёт на потребление.

Другой показатель, применяемый для характеристики соотношения потребления и накопления называется предельная склонность к накоплению (англ. Marginal Propensity to Save – MPS):

,
где  — величина прироста сбережения,  — прирост доходов.

Если MPS=0, то весь доход идёт на потребление; если MPS=1, то весь прирост дохода идёт на накопление.

Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств

Под домашним хозяйством с экономической точки зрения понимается группа лиц, чаще всего связанных родственными отношениями (семья), совместно принимающих экономические решения на основе совместного формирования и совместного использования фондов денежных средств, необходимых для потребления и накопления. Домашнее хозяйство может состоять из одного лица, самостоятельно и независимо формирующего свой бюджет.
Домашнее хозяйство (в лице его членов-представителей) в системе рыночных отношений выступает в качестве:

Финансовые отношения, характерные для домашнего хозяйства, можно разделить на внутренние и внешние.

Внутренними финансовыми отношениями домашнего хозяйства являются те, которые возникают между участниками (членами) домашнего хозяйства по поводу формирования и распределения фондов денежных средств, являющихся общими для домашнего хозяйства, между его членами.

К внешним причисляются финансовые отношения:

Для финансов домашних хозяйств характерны общие для финансов функции:

Финансовые решения домашних хозяйств принимаются в отношении формирования и использования денежных фондов.

С определённой степенью условности можно сказать, что домашнее хозяйство имеет свой баланс, в котором отражается совокупность его активов, то есть стоимость его имущества в денежной и неденежной форме и пассивов, то есть источников формирования этих активов.
Важным источником формирования активов домашних хозяйств является не только текущие доходы, но и сбережения, накопления, полученные в порядке наследования от предыдущих поколений.

Доходы домашних хозяйств и их формирование

Доходы
служат основным источником удовлетворения
потребностей домашних хо­зяйств в
потребительских товарах и услугах,
накопления и сбережения и обязательных
платежей, т е осуществления расходов
Неразрывная связь доходов и расходов
домашних хозяйств проявляется, прежде
всего, в зависимости структуры и объема
расходов от структуры и объема доходов.
Так, при снижении общего уровня доходов
все меньшую их долю можно потратить на
накопления и сбережения, поскольку
существует определенный физиологический
и социальный минимум потребительских
товаров и услуг, который лю­бое
домашнее хозяйство должно обеспечить.

Доходы
домашних хозяйств можно разделять по
различным критериям. Прежде всего,
можно выделить доходы в денежной и
натуральной форме. К последним относят
продукты, полученные в личном подсобном
хозяйстве, садоводствах, огородничествах,
а также натуроплату от сельскохозяйственных
предприятий, которые потребляются в
до­машнем хозяйстве Если домашнее
хозяйство часть продуктов производит
с целью реали­зации на рынке, то
доходами следует считать денежные
средства, вырученные от прода­жи.

Читать также:  УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ НИЖНИЙ ТАГИЛ

В
любой стране с развитыми рыночными
отношениями подавляющая часть населе­ния
занята в государственном или
частнопредпринимательском секторах
экономики, и по­тому денежные доходы
доминируют над натуральными.

Денежные
доходы домашних хозяйств подразделяют
чаще всего по источникам поступлений.
Денежные доходы домохозяйств складываются
из трех источников:

3) государственные
пенсии, пособия, стипендии и другие
социальные трансферты.

Оплата труда
является основным источником доходов
домохозяйства, хотя ее роль

в
последние годы снижается. В конкретном
домохозяйстве значение того или иного
ис­точника формирования доходов
зависит от социального состава.

Необходимо
принимать во внимание, что различаются
понятия заработанных до­ходов, т. е.
полученных в результате трудовой
деятельности работника, и полученных
до­ходов. С одной стороны, не все
заработанные доходы поступают в домашние
хозяйства Это относится например к
взносам на социальное страхование,
налоги на прибыль пред­приятий. С
другой стороны, часть доходов поступающих
в домохозяйства, не являются результатом
труда. Прежде всего, это — трансфертные
платежи, которые включают выпла­ты
по социальному обеспечению, от несчастных
случаев, пособия по безработице и
не­трудоспособности и некоторые
другие виды социальной помощи государства.

В
приведенной выше классификации не
учтены случайные доходы граждан,
на­пример выигрыши в лотерею, доходы
от непредусмотренных дарений, а также
доходы, полученные с нарушением закона.
Последние в современной России имеют
большое рас­пространение. К ним можно
отнести суммы, полученные в результате
ухода от налогов, доходы от незаконных
валютных и других финансовых операций,
например от предостав­ления валютных
займов другим гражданам, как правило,
под ростовщические проценты, от операций
по «строительству финансовых пирамид»,
от продажи запрещенных товаров (оружия
и т.п.) Учет случайных и особенно
незаконных доходов является чрезвычайно
затруднительным

Для
измерения доходов домашних хозяйств
используют понятия совокупных,
рас­полагаемых, номинальных и реальных
доходов населения. Под совокупными
доходами понимают общую сумму денежных
и натуральных доходов по всем источникам
их посту­пления с учетом стоимости
бесплатных или льготных услуг за счет
социальных фондов. Натуральные доходы
можно оценить по средним ценам реализации
соответствующих то­варов на рынке.

Для
населения более существенное значение
имеет показатель располагаемых до­ходов,
или доходов, остающихся в распоряжении
домашних хозяйств. Они образуются из
совокупных доходов путем вычета налогов
и обязательных платежей. В общей сумме
рас­полагаемые доходы населения
образуют часть валового внутреннего
продукта, которая расходуется на
потребление и накопление.

Номинальные
доходы — доходы домашнего хозяйства за
определенный период в денежной форме.
При этом можно выделить начисленные
номинальные доходы и факти­чески
полученные. Первые отличаются от
фактических на величину начисленных
в дан­ном периоде, но не выплаченных
доходов, а также доходов, полученных в
результате по­гашения задолженности
государства и организаций за прошлые
периоды. Различие между фактическими
и начисленными доходами может быть
весьма существенный. Для работ­ников
большее значение имеют фактические
доходы.

Реальные
доходы домашних хозяйств определяются
двумя факторами — распола­гаемыми
доходами и ценами на товары и услуги.
Они могут быть адекватно выражены
количеством потребительских товаров
и услуг, которые можно приобрести на
фактически полученные номинальные
доходы. Реальные доходы зависят от
соотношения темпов рос­та располагаемых
доходов и индекса потребительских цен
за определенный период. Для домашних
хозяйств реальные доходы, наряду с
размерами имущества и ранее накоплен­ных
сбережений, входят в число наиболее
важных показателей, определяющих
уровень их благосостояния.

Основное
значение для работников государственной
сферы и лиц наемного труда в частном
секторе экономики играет оплата труда
в различных формах. В соответствии с
системой национальных счетов к ней
относят

1) начисленную
заработную плату по сдельным расценкам,
тарифным ставкам и должностным окладам,

2) выплаты
за работу в особых условиях,

3) доплаты
за сверхурочную работу и работу в ночное
время, в выходные и праздничные дни,

Часть
полученных в форме оплаты труда доходов
работника необходима ему непо­средственно
для выполнения служебных обязанностей,
другая, являющаяся основной, идет на
содержание домашнего хозяйства, включая
членов семьи. В целях социальной за­щиты
государство гарантирует населению
минимальный размер оплаты труда (МРОТ).
В МРОТ не включаются доплаты и надбавки,
премии и другие формы поощрительных
вы­плат. Это означает, что для отдельных
работников их ставки (оклады) равняются
мини­мальному размеру оплаты труда,
а все другие виды выплат не увеличивают
зарплату до минимального размера, а
начисляются сверх него. Размеры ставок
и окладов, их соотно­шение для разных
категорий персонала, работников
различных профессионально-квалификационных
групп, а также доплат за условия труда,
отклоняющиеся от нормаль­ных, за
работу в вечернее и ночное время
определяются в организациях и фиксируются
в коллективных договорах. При этом
указанные доплаты должны быть не меньше
установ­ленных соответствующими
правовыми актами.

Пенсии,
пособия и другие социальные и страховые
поступления объединены в од­ну большую
группу, поскольку основную их часть
выплачивает государство. Их начисле­ние
и выплата в существенной степени зависит
от законодательных норм. Страховые и
социальные поступления являются
неоднородными. Можно выделить те из
них, которые зависят напрямую или
косвенно от трудового вклада работников.
В первую очередь это относится к большей
части пенсионных выплат, которую можно
рассматривать как трудо­вые пенсии.
Однако же большая часть доходов,
рассматриваемых в данном разделе, носят
чисто «социальный» характер, поскольку
они выплачиваются государством как
средство поддержания минимального
уровня жизни населения. Имеются выплаты,
которые носят «промежуточный» характер
между чисто безвозмездными и связанными
с трудовым вкладом их получателей. Речь
идет о социальных выплатах, которые
предоставляются гражданам при условии,
что они приобретут навыки, необходимые
для последующей ра­боты. Так, большинство
пособий по безработице выплачивается
ограниченное время и по понижающимся
ставкам, имея целью стимулирование
безработного к обучению какой-либо
специальности.

Развиваются
и негосударственные формы социальной
помощи населению. Приме­ром являются
негосударственные пенсионные фонды
(НПФ). С одной стороны, они рас­ширяют
возможности населения получать более
высокие доходы в старости по сравнению
с минимумом, гарантированным государством.
С другой стороны, НПФ выступают в роли
специфических институтов финансового
посредничества, аккумулирующих
сбережения населения для осуществления
долгосрочных инвестиций.

Наибольшее
значение среди страховых и социальных
выплат имеют пенсии. По действующему
пенсионному законодательству существуют
четыре вида трудовых пенсий: по старости,
инвалидности, по случаю потери кормильца,
за выслугу лет. Если гражданин имеет
право на разные пенсии, то назначается
одна из них по выбору. Существуют также
и социальные пенсии для граждан, которые
не имеют по каким-либо причинам права
на получение пенсии в связи с трудовой
и иной общественно полезной деятельностью.

Читать также:  МИНИСТР ФИНАНСОВ РОССИИ И ЕГО ЗАМЫ

Среди
пособий наиболее распространены
различные виды детских пособий, кото­рые
подразделяются на:

1) пособие
по беременности и родам;

2) единовременное
пособие женщинам, вставшим на учет в
медицинских учреждениях в ранние сроки
беременности;

3) единовременное
пособие при рождении ребенка;

4) ежемесячное
пособие на период отпуска по уходу за
ребенком до достижения им возраста
полутора лет;

5) ежемесячное
пособие на ребенка.

Важное
место в системе социальной защиты
населения имеют пособия, предостав­ляемые
из бюджета. При этом государство
гарантирует

а)
выплату пособия по безработице, в том
числе в период временной нетрудоспо­собности
безработного;

6) выплату
стипендии в период профессиональной
подготовки, повышения квалификации,
переподготовки по направлению органов
службы занятости, в том числе в период
временной нетрудоспособности;

в) возможность
участия в оплачиваемых общественных
работах;

г) возмещение
затрат в связи с добровольным переездом
в другую местность для трудоустройства
по предложению органов службы занятости.

Еще
одну подгруппу доходов домашних хозяйств
составляют страховые возмеще­ния
или страховые суммы, выплачиваемые при
наступлении страховых случаев, как
пра­вило, по непредвиденным причинам
(стихийные бедствия, аварии, несчастные
случаи, бо­лезни, смерть и т. п.).
Различают имущественное, личное,
медицинское страхование, а также
страхование ответственности. Общим
для всех случаев страхования является
внесе­ние гражданами страховых сумм,
которые различаются в зависимости от
вида страхова­ния, срока договора,
страховых событий и других факторов.
Таким образом, получению доходов в
данном случае предшествует несение
расходов домашними хозяйствами. Более
того, страховые случаи являются
нежелательным событием для домашних
хозяйств, так как получаемые доходы
лишь частично компенсируют последствия
этих событий.

К
доходам от предпринимательской
деятельности домашних хозяйств относят
лю­бые формы доходов, которые возникают
как результат осуществления частного
бизнеса и достигаются не за счет
уменьшения накопленного имущества
домашних хозяйств. Эти формы возможны
как в рамках организованного ведения
бизнеса (зарегистрированные предприятия,
в частности индивидуальные частные
предприятия, малые предприятия), так и
неорганизованного. Среди неорганизованных
форм как основные можно выделить
част­ную неорганизованную торговлю,
надомное и кустарное производство,
оказание частных услуг. Доходы от
реализации части продукции, полученной
в личных подсобных хозяйст­вах
граждан, также могут, при определенных
условиях, рассматриваться как доходы
от предпринимательской деятельности.
Такими условиями являются: регулярный
характер производства этой продукции
и ориентация части или всего производства
на рыночную реализацию. Эпизодические,
случайные продажи и оказания услуг
вряд ли правомерно считать формой
предпринимательской деятельности,
поскольку они, как правило, являют­ся
вынужденной мерой для домашних хозяйств
и не предполагают организацию
соответ­ствующего вида бизнеса.

В
условиях России с учетом низкого уровня
оплаты труда предпринимательская
деятельность домашних хозяйств, носящая
неорганизованный характер, является
важным подспорьем для поддержания
прожиточного минимума. Вместе с тем
именно в этой сфере чаще всего наблюдаются
негативные явления: сокрытие доходов,
нелегальный бизнес, продажа
низкокачественной, а иногда и опасной
для жизни и здоровья людей продукции
и др. В частной практике наибольшее
распространение получили те услуги,
которые явля­ются наиболее доходными
и пользуются повышенным спросом,
например ремонт квар­тир, автомобилей
и бытовой техники, репетиторство и
обучение, медицинские услуги, ча­стный
извоз и др.

Доходы
от операций с имуществом и денежными
средствами возникают в резуль­тате
вложения денежных средств домашних
хозяйств в личное недвижимое и движимое
имущество, банковские вклады, ценные
бумаги и на покупку иностранной валюты.

Операции
с имуществом включают в первую очередь
продажу и сдачу в аренду жилых помещений,
принадлежащих домашним хозяйствам, а
также продажу земельных участков.
Продажа является менее выгодной формой
получения дохода, поскольку она носит
разовый характер и приводит к уменьшению
стоимости располагаемого домашними
хозяйствами имущества. Кроме того,
арендная плата позволяет защитить
частично доходы домашнего хозяйства
от инфляции путем постепенного ее
повышения. Домашние хозяй­ства торгуют
также и другими видами домашнего
имущества: подержанными легковыми
автомобилями, компьютерами, электро-
и радиотоварами, одеждой, меховыми
изделиями, ювелирными изделиями и др.
Однако с насыщением рынка высококачественными
това­рами такие виды частных продаж
постепенно вытесняются.

Финансовые ресурсы домашних хозяйств

Финансовые
решения домашних хозяйств принимаются,
прежде всего, в отноше­нии использования
денежных фондов, С точки зрения
материального состава финансы домашнего
хозяйства — это совокупность созданных
им целевых денежных фондов, дру­гими
словами — это общий объем финансовых
ресурсов, которыми располагает домашнее
хозяйство. В структуру финансовых
ресурсов домашнего хозяйства входят:


денежные средства, предназначенные
для текущих расходов — расходы на

приобретение
продуктов питания, непродовольственных
товаров, исполь­зуемых в течение
относительно непродолжительного
периода времени (обувь, одежда и т. п.),
плата за периодически потребляемые
услуги и др.;

Как
правило, домашнее хозяйство начинает
свою хозяйственную деятельность не на
пустом месте, т. е. первоначально обладает
некоторым накопленным ранее богатством,
которое главным образом переходит к
нему по наследству, а иногда в результате
дарения. Это богатство может быть
представлено в различных формах, прежде
всего в форме не­движимости, наличных
денег, а также в некоторых случаях —
ценных бумаг. Помимо пер­воначальных
ресурсов их источниками являются:

а) располагаемый
доход домашнего хозяйства;

г) прочие
ресурсы (например, это могут быть
выигрыши в лотерею, доходы от персональных
займов другим физическим лицам и др.).

Бюджет домашних хозяйств

Баланс фактических доходов и расходов домашнего хозяйства за определённый период времени (месяц, квартал, год).

Доходы домашних хозяйств могут быть в денежной и не денежной (натуральной) форме. К последним можно отнести полученные в личном подсобном хозяйстве продукты питания, а также натуроплату за работу на предприятиях или частные услуги.

В развитых рыночных экономиках денежная форма доходов естественным образом преобладает. Денежные доходы домашних хозяйств подразделяются по следующим источникам поступления:

Расходы домашних хозяйств

Существуют различные подходы к классификации расходов домашних хозяйств.

С точки зрения сроков, на которые рассчитаны те или иные расходы, выделяют:

В зависимости от функционального назначения расходы могут быть разделены на следующие основные группы:

Существует также ещё один подход, который предполагает их деление на расходы, связанные с потреблением и накоплением.

Расходы на потребление

К расходам на потребление могут быть отнесены так называемые обязательные расходы, то есть расходы, без которых не может нормально существовать домашнее хозяйство.
К ним относятся:

Расходы на накопление и денежные сбережения

Значение денежных накоплений и сбережений важно не только для домашнего хозяйства. Сбережения домашних хозяйств — важный ресурс для развития экономики.

Целевое назначение денежных накоплений может быть различным:

Выделяют две формы сбережения: организованную и неорганизованную.
По мере развития рыночных отношений, совершенствования и увеличения объёма предоставляемых финансовых услуг населению, доля организованных сбережений возрастает, выполняя важную общественно-значимую функцию снабжения кредитными деньгами экономики.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *