Сущность и функции финансов домашних хозяйств в финансовой системе

Фина́нсы дома́шнего хозя́йства — совокупность отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств и финансовых активов, необходимых для обеспечения жизнедеятельности членов домашнего хозяйства.

Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйствПравить

Под домашним хозяйством с экономической точки зрения понимается группа лиц, чаще всего связанных родственными отношениями (семья), совместно принимающих экономические решения на основе совместного формирования и совместного использования фондов денежных средств, необходимых для потребления и накопления. Домашнее хозяйство может состоять из одного лица, самостоятельно и независимо формирующего свой бюджет.
Домашнее хозяйство (в лице его членов-представителей) в системе рыночных отношений выступает в качестве:

  • покупателя и потребителя товаров и услуг;
  • поставщика факторов производства (труд, капитал);
  • накопителя денежных фондов путём сбережения части полученного дохода;
  • кредитора или заёмщика для различных финансовых посредников и институтов (банки, страховые компании, инвестиционные фонды и др.);
  • налогоплательщика, формирующего бюджет.

Финансовые отношения, характерные для домашнего хозяйства, можно разделить на внутренние и внешние.

Внутренними финансовыми отношениями домашнего хозяйства являются те, которые возникают между участниками (членами) домашнего хозяйства по поводу формирования и распределения фондов денежных средств, являющихся общими для домашнего хозяйства, между его членами.

К внешним причисляются финансовые отношения:

  • с предприятиями и организациями, производящими товары, работы и услуги, потребляемые членами домашнего хозяйства;
  • с государством по поводу формирования и использования бюджета и внебюджетных фондов;
  • с коммерческими банками по поводу предоставления во временное пользование, хранящихся на различных счетах денежных средств, а также по поводу заимствования денежных средств (домашнее хозяйство как кредитор и как заёмщик банка);
  • со страховыми компаниями (страховщиками) по поводу страхования своих рисков;
  • с другими домашними хозяйствами.
  • с работодателями

Для финансов домашних хозяйств характерны общие для финансов функции:

  • распределительная;
  • контрольная;
  • регулирующая;
  • инвестиционная

Финансовые решения домашних хозяйств принимаются в отношении формирования и использования денежных фондов.

С определённой степенью условности можно сказать, что домашнее хозяйство имеет свой баланс, в котором отражается совокупность его активов, то есть стоимость его имущества в денежной и неденежной форме и пассивов, то есть источников формирования этих активов.
Важным источником формирования активов домашних хозяйств является не только текущие доходы, но и сбережения, накопления, полученные в порядке наследования от предыдущих поколений.

Бюджет домашних хозяйствПравить

Баланс фактических доходов и расходов домашнего хозяйства за определённый период времени (месяц, квартал, год).

Доходы домашних хозяйств

Доходы домашних хозяйств могут быть в денежной и не денежной (натуральной) форме. К последним можно отнести полученные в личном подсобном хозяйстве продукты питания, а также натуроплату за работу на предприятиях или частные услуги.

В развитых рыночных экономиках денежная форма доходов естественным образом преобладает. Денежные доходы домашних хозяйств подразделяются по следующим источникам поступления:

  • Заработная плата
  • Пенсии, пособия, стипендии и другие социальные выплаты
  • Доходы от предпринимательской деятельности
  • Доходы от недвижимости и операций с денежными средствами на финансовом рынке

Расходы домашних хозяйств

Существуют различные подходы к классификации расходов домашних хозяйств.

С точки зрения сроков, на которые рассчитаны те или иные расходы, выделяют:

  • Краткосрочные расходы, то есть расходы, рассчитанные на короткий период (до 1-2 месяцев), например, расходы на питание, транспорт. Краткосрочные расходы повторяются с наибольшей частотой или постоянно.
  • Среднесрочные расходы, то есть расходы, рассчитанные на средний период (от нескольких месяцев до года, иногда более года), например, расходы на одежду, обувь.
  • Долгосрочные расходы, то есть расходы, рассчитанные, как правило, на несколько лет и более, например, приобретение предметов длительного пользования: квартира, автомобиль, мебель и т. п.
Читать также:  Государственные и муниципальные финансы в РФ. Тест с ответами (2020 год)

В зависимости от функционального назначения расходы могут быть разделены на следующие основные группы:

  • Личные потребительские расходы, то есть покупка товаров, оплата услуг
  • Налоги и другие обязательные платежи
  • Денежные накопления и сбережения.

Существует также ещё один подход, который предполагает их деление на расходы, связанные с потреблением и накоплением.

Расходы на потребление

К расходам на потребление могут быть отнесены так называемые обязательные расходы, то есть расходы, без которых не может нормально существовать домашнее хозяйство.
К ним относятся:

Расходы на накопление и денежные сбережения

Значение денежных накоплений и сбережений важно не только для домашнего хозяйства. Сбережения домашних хозяйств — важный ресурс для развития экономики.

Целевое назначение денежных накоплений может быть различным:

  • Создание страхового резерва «на всякий случай»
  • Накопление денежных средств для приобретения предметов длительного пользования (машины, квартиры, др.)
  • Долгосрочное накопительное страхование жизни
  • Создание денежного фонда для инвестирования в различные финансовые активы: приобретение акций, облигаций, паёв инвестиционных фондов, размещение денежных средств на депозитах в банках и др.
  • Вложение денежных средств в драгоценные металлы (тезаврация), недвижимость, иностранную валюту и др. активы

Выделяют две формы сбережения: организованную и неорганизованную.
По мере развития рыночных отношений, совершенствования и увеличения объёма предоставляемых финансовых услуг населению, доля организованных сбережений возрастает, выполняя важную общественно-значимую функцию снабжения кредитными деньгами экономики.

Соотношение расходов на потребление и накоплениеПравить

Величина доходов является важным фактором увеличения сбережений. Одним из предметов экономической науки, изучающей финансы домашних хозяйств, является исследование доходов, потребления и накопления. Одним из законов, связанных с этой проблемой является основной закон Кейнса:

Более высокие по сравнению с ростом дохода темпы роста потребления определяются склонностью общества к потреблению. Для характеристики этого явления используется показатель предельной склонности к потреблению (англ. Marginal Propensity to Consume – MPC), которая определяется по формуле:

где   — прирост потребления,   — прирост доходов.

Величина MPC показывает, какая часть прироста доходов направляется на потребление. Её величина колеблется в диапазоне от 0 до 1: 0 < MPC <1. Если MPC=0, то весь прирост доходов идёт на накопление; если MPC=1, весь прирост дохода идёт на потребление.

Другой показатель, применяемый для характеристики соотношения потребления и накопления называется предельная склонность к накоплению (англ. Marginal Propensity to Save – MPS):

,
где   — величина прироста сбережения,   — прирост доходов.

Если MPS=0, то весь доход идёт на потребление; если MPS=1, то весь прирост дохода идёт на накопление.

Финансы домашнего хозяйства, как и финансы общества в целом, представляют собой экономические денежные отношения по формированию и использованию фондов денежных средств в целях обеспечения материальных и социальных условий жизни членов хозяйства и их воспроизводства. Являясь звеном в финансовой системе на уровне отдельной семьи, они выступают первичным элементом социально-экономической структуры общества.

В условиях рынка домашнее хозяйство играет исключительно важную роль, так как выполняет прежде всего функцию собственников средств производства, находящихся в частной собственности. В условиях рыночных отношений домашние хозяйства:

  • выступают в качестве покупателей товаров и услуг;
  • предоставляют рыночным субъектам факторы производства (прежде всего рабочую силу);
  • выполняют функцию сбережения части совокупного дохода и приобретают реальные и финансовые активы.
Читать также:  Деятельность вышнеградского на посту министра финансов деятельность столыпина на посту министра

Социально-экономическая сущность финансов до-мохозяйств проявляется через их функции.

Безусловно, важнейшей функцией финансов домо-хозяйств является распределительная функция, так как финансы домохозяйств, как, впрочем, и финансы в целом, являются инструментом стоимостного перераспределения стоимости валового общественного продукта. Причем финансы домохозяйств играют важнейшую роль на завершающей ступени перераспределительного процесса, непосредственно предшествуя стадии потребления.

Второй функцией домохозяйств является контрольная функция, так как для поддержания определенного (достигнутого) уровня потребления домашнее хозяйство вынуждено контролировать распределение полученного дохода по различным фондам, а также отслеживать целевое использование средств из этих фондов.

Важной функцией домашнего хозяйства в системе общественного воспроизводства является инвестиционная функция, заключающаяся в том, что домашние хозяйства являются одним из основных поставщиков долгосрочных финансовых ресурсов для экономики страны.

Доходы домашних хозяйств служат основным источником удовлетворения их потребностей в товарах и услугах, а также накопления и сбережения.

Доходы домашних хозяйств можно условно разделить на доходы в денежной и натуральной форме. Денежные доходы домашних хозяйств чаще всего подразделяют по источникам их поступлений:

  • заработная плата вместе с различными начислениями и доплатами;
  • пенсии, пособия, стипендии и другие страховые и социальные выплаты;
  • доходы от предпринимательской деятельности;
  • доходы от операций с личным имуществом и денежные накопления в финансово-кредитной сфере.

К доходам в натуральной форме относят продукты, полученные в личном подсобном хозяйстве, а также натуральную оплату сельскохозяйственных предприятий.

С точки зрения периодичности осуществления выделяют три группы расходов домашних хозяйств:

  • краткосрочные;
  • среднесрочные;
  • долгосрочные расходы.

В зависимости от функционального назначения расходов, осуществляемых домашними хозяйствами, их делят на следующие основные группы:

  • личные потребительские расходы;
  • налоги и другие обязательные платежи;
  • денежные накопления и сбережения.

Эксперт по предмету «Финансы»

Задать вопрос автору статьи

Домашнее хозяйство как экономическая единица

Домашнее хозяйство — это субъект экономики, представленный одним индивидом или группой лиц, проживающих под одной крышей, ведущих совместное хозяйство и имеющих общий бюджет.

Домашние хозяйства вовлечены во все микроэкономические и макроэкономические процессы наряду с коммерческими предприятиями и государством. Домашние хозяйства являются покупателями товаров и услуг, которые производят различные предприятия, этим же предприятиям домашние хозяйства предоставляют факторы производства. Так как домашние хозяйства выступают собственниками факторов производства, которые находятся в частной собственности, они являются важной частью экономических отношений. Кроме того, домашние хозяйства приобретают реальные и финансовые активы, тем самым, сберегая часть совокупного дохода, формируемого экономикой.

Домашние хозяйства вступают как во внутренние, так и во внешние финансовые отношения с рыночными субъектами – с другими домашними хозяйствами, с предприятиями (выступают в качестве работодателей для участников домашнего хозяйства, по вопросу распределения произведенного валового продукта), коммерческими банками (привлечение, погашение кредитов, размещение свободных средств), со страховыми организациями, государством.

Финансы домашних хозяйств и их функции

Финансы домашних хозяйств возникают на второй стадии воспроизводства – распределения стоимости уже произведенного общественного продукта. Домашние хозяйства участвуют в процессе вторичного распределения национального дохода государством через налоги, социальную, пенсионную систему.

Читать также:  МБА ФИНАНС КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ОФИЦИАЛЬНЫЙ АДРЕС

Домашние хозяйства имеют право на получение части стоимости произведенного продукта, так как являются собственниками одного из факторов процесса производства – рабочей силы.

«Финансы домашних хозяйств» 👇

Финансовые ресурсы домашних хозяйств включают денежные средства на текущие расходы (продукты питания, непродовольственные товары, периодически потребляемые услуги), капитальные расходы (на непродовольственные товары, которые используются в течение длительного периода времени), медицинское обслуживание, сбережения, вложения в имущество (движимое, недвижимое).

Функции финансов домашних хозяйств:

  • Распределительная – распределение стоимости валового внутреннего продукта после уплаты всех обязательных платежей между участниками (к ним относятся все члены хозяйства);
  • Контрольная – поддержание определенного уровня потребления в условиях микро- и макроэкономических изменений;
  • Регулирующая – сбалансированное развитие домашнего хозяйства в условиях согласования интересов участников, которое может подразумевать под собой изменение части дохода в расчете на одного члена домашнего хозяйства. Свобода регулирования не ограничивается государством;
  • Инвестиционная – финансовые хозяйства выступают поставщиками финансовых ресурсов для экономики, увеличивая долю потребления в случае роста доходов, они способствуют росту экономических инвестиций.

Отсутствие жесткого регламентирования со стороны государства – отличительная особенность финансов домашних хозяйств – решение о необходимости, способах формирования денежных фондов, размере фондов, их целевом назначении принимается самостоятельно. То есть даже в условиях рыночной экономики государство не может оказывать прямое влияние на распределение дохода домашнего хозяйства.

Среди функций домашних хозяйств также выделяют функцию обеспечения жизненных потребностей семьи. Она заключается в создании реальных условий существования членов домашнего хозяйства. На степень и форму проявления данной функции сильно повлияло развитие рыночных отношений. В результате появления товарно-денежных отношений и рынка создаваемая продукция домашними хозяйствами в рамках натурального хозяйства перестала полностью удовлетворять их потребности, материальные, социальные, культурные потребности стали расти, как и денежные ресурсы домашнего хозяйства, стал формироваться денежный фонд – семейный бюджет.

Бюджет домашнего хозяйства представляет собой баланс расходов и доходов его членов.

В рамках формирования бюджета формируются индивидуальные (для отдельных членов хозяйства), совместные (покупка товаров общего пользования) денежные фонды, накопления и сбережения (используются для будущих капитальных расходов).

  • В зависимости от источника дохода (заработная плата, дополнительный заработок, доход от предпринимательской деятельности, дивиденды по ценным бумагам, арендная плата за сдаваемое имущество, страховые возмещения, выплаты государственных денежных фондов);
  • В зависимости от равномерности поступления (регулярные, периодические, случайные/разовые);
  • В зависимости от надежности поступления (гарантированные, условно-гарантированные, негарантированные).

Расходы домохозяйства играют значительную роль в экономике страны. Расходы – это фактические затраты на приобретение ценностей, включающие потребительские расходы и расходы, не связанные с потреблением.

  • По степени регулярности (постоянные расходы, регулярные, разовые);
  • По степени необходимости (первоочередные (в том числе медицина), желательные (в том числе образование), прочие расходы;
  • По целям использования (потребительские расходы, оплата обязательных платежей, накопления и сбережения во вклады и ценные бумаги, покупка иностранной валюты).

Финансовые решения в домашнем хозяйстве определяются целями (текущие и перспективные), отношениями между членами домашнего хозяйства, уровнем дохода хозяйства, предпочтением и склонностью к риску его членов, внешней средой.

Находи статьи и создавай свой список литературы по ГОСТу

Поиск по теме

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *